提到發(fā)票,企業(yè)應(yīng)該都很熟悉,發(fā)票與企業(yè)的實際經(jīng)營活動是息息相關(guān)的,但發(fā)票的開具和使用卻有著規(guī)范的管理要求和嚴(yán)格的法律約束。日前,內(nèi)蒙古通遼市奈曼旗公安局刑事偵查大隊成功破獲一起公安部督辦的特大虛開增值稅專用發(fā)票案,涉案金額1.13億元。
接到線索迅速調(diào)查
2022年10月,奈曼旗公安局刑事偵查大隊接到國家稅務(wù)總局內(nèi)蒙古稽查局和上級公安機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)發(fā)線索,奈曼轄區(qū)有4家運(yùn)輸公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票。
為深入貫徹公安機(jī)關(guān)“信息化建設(shè)、數(shù)據(jù)化實戰(zhàn)”戰(zhàn)略,全面落實自治區(qū)關(guān)于平安中國建設(shè)要求,持續(xù)推進(jìn)防范化解經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險“防風(fēng)林”體系建設(shè),在接到線索后,奈曼旗公安局黨委立即成立由公安局主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥、分管刑偵工作副局長具體負(fù)責(zé)的專案組,嚴(yán)格落實“一案一專班”措施,抽調(diào)精干警力,組建工作專班,對該起案件迅速展開調(diào)查。
輾轉(zhuǎn)多地收集證據(jù)
根據(jù)“六部門打擊騙稅和虛開專項工作協(xié)作機(jī)制”,專案組民警先后前往山東、重慶、河南、江西、云南等8省市,行程2.6萬公里,夜以繼日地對對涉案公司的財務(wù)資料、銀行對賬單、銀行流水記錄、發(fā)票資料、納稅申報材料、車輛租賃協(xié)議等資料進(jìn)行調(diào)查。
經(jīng)歷刺骨的寒風(fēng),終于迎來春天的希望,歷時5個月,專案組民警通過對海量信息抽絲剝繭,初步掌握了該團(tuán)伙的業(yè)務(wù)流、信息流、資金流等關(guān)鍵證據(jù),初步查清了團(tuán)伙的人員構(gòu)成、運(yùn)轉(zhuǎn)模式、組織架構(gòu)等情況。
2023年3月26日,專案組分為5個抓捕小組,分別前往呼和浩特市、錫林郭勒盟等地,對前期布控人員實施抓捕。經(jīng)過核實,對掛名未實際參與涉案公司經(jīng)營的2名人員進(jìn)行調(diào)查取證,對實際參與的3名犯罪嫌疑人按計劃開展審訊。
查清事實“碩鼠”落網(wǎng)
審訊之初,3名犯罪嫌疑人避重就輕、拒不認(rèn)罪,試圖逃避打擊。但在大量確鑿證據(jù)以及警方的強(qiáng)大攻勢下,最終放棄抵抗,對其犯罪事實供認(rèn)不諱,并如實向警方交代4名幕后主使。
專案組民警根據(jù)線索,又抓獲2名犯罪嫌疑人,其余2名已上網(wǎng)追逃。目前,涉案的5名犯罪嫌疑人已被依法采取刑事拘留,案件正在進(jìn)一步偵辦中。
現(xiàn)已查明,4家涉案公司在無實際業(yè)務(wù)、無實際辦公場所的情況下,通過虛構(gòu)交易,從中違法獲利。采取開具進(jìn)項為原料油、粗白油等增值稅專用發(fā)票,在變換為貨物運(yùn)輸品名后,向外虛開銷項增值稅專用發(fā)票1102份,價稅合計1.13億元,抵扣稅款數(shù)額921萬余元,給國家造成損失747萬余元。
“此案具有非常重要的警示意義,國家留抵退稅政策紅利出臺,為企業(yè)送上真金白銀,緩解資金回籠壓力并激發(fā)市場主體活力,但一些不法分子卻心存僥幸,通過虛開增值稅專用發(fā)票騙取國家留抵退稅,不僅直接危害國家稅收制度,造成國家稅款大量損失,還嚴(yán)重?fù)p害了國家發(fā)展的財政根基,等待他們的將是法律的嚴(yán)懲?!鞭k案民警如是說。
來源:平安通遼